?

Log in

No account? Create an account

[sticky post] Приветствие

Здравствуйте!
Приветствую вас на страницах блога "Инвестирование в ETF".

Идея его создания появилась в ответ на те проблемы, с которыми я столкнулся при включении ETF или, как их еще называют, биржевых фондов в свой инвестиционный портфель.

В блоге будет представлена информация, которая, на мой взгляд, может оказаться полезной интересующимся вопросами инвестиций и, прежде всего, темой инвестирования в ETF.


Несколько слов о себе.


ЧИТАТЬ ДАЛЬШЕ...Collapse )

Если вы хотите написать мне личное сообщение, можете сделать это в комментариях к данной записи. Все комментарии к ней будут недоступны для публичного просмотра.

Успехов вам в инвестировании!

С уважением,
Сергей Наумов



(с) 2013 - 2022, Сергей Наумов

Копирование материалов данного блога разрешено с указанием авторства и гиперссылки на этот блог.


Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте *Facebook *Twitter

МЕТКИ:

После предыдущей заметки, когда несмотря на официальное вступление в силу запрета на покупку ценных бумаг из стран ЕС, мне удалось купить за евро фонд на акции европейских компаний iShares Core MSCI Europe UCITS ETF EUR (Acc) (тиккер – IMAE),  прошло некоторое время. Кроме того, начался новый календарный месяц. И я решил проверить, есть ли какие-либо изменения в плане возможности покупать ценные бумаги из стран ЕС через счет в Interactive Brokers.

Однако в этот раз «фокус не удался». При попытке выставить заявку на покупку паев все того же фонда iShares Core MSCI Europe UCITS ETF EUR (Acc) появляется сообщение, о том, что «Ваш ордер не принят, поскольку Вы ограничены в торговле этим инструментом».

В свою очередь, заявку на продажу ранее купленных паев фонда IMAE выставить получается – т.е. на продажу ограничений нет.

Далее «методом тыка» я перебрал еще несколько бумаг – как ETF, так и отдельных акций, которые торгуются в евро – однако по всем таким ценным бумагам отправить заявку на покупку у меня не получилось.

При этом по тем европейским фондам, которые торгуются в долларах США, с выставлением заявки проблем нет.

К примеру, фонд на акции компаний США Vanguard S&P 500 UCITS ETF (ISIN - IE00BFMXXD54) торгуется на европейских биржах как в долларах США, так и в евро. Отправить заявку на покупку этого фонда в евро не получается, однако в долларах США заявка проходит.

Таким образом, можно сделать вывод, что у российских инвесторов, по всей видимости, теперь нет возможности покупать через счет в Interactive Brokers ценные бумаги в евро. Вполне возможно, что, как и отвечала поддержка IB в июне, этот запрет распространяется и на покупки в иных валютах стран ЕС (другие валюты, кроме евро, я не проверял).

При этом, поскольку основная масса европейских ETF (в т.ч. наиболее крупные фонды) обращаются в долларах США и торгуются на Лондонской бирже, которая не относится к ЕС, то введенные ограничения хоть и неприятны, но все же существенно не ограничивают перечень доступных через IB европейских ETF. Во всяком случае, пока не ограничивают.

* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

МЕТКИ:

За последние недели произошло много событий и вышло большое количество указов и разъяснений, которые в текущих условиях оказывают серьезное влияние на российских инвесторов.

Попробуем разобраться с тем, какие операции на данный момент разрешены, а какие запрещены по зарубежным счетам.

Если говорить коротко, то на текущий момент физическим лицам-резидентам РФ по своим зарубежным счетам можно осуществлять следующие операции:

- пополнять зарубежные счета рублями (если получится сделать такой перевод из российского банка);

- получать на зарубежный счет дивиденды и купоны по ценным бумагам, а также иные процентные платежи;

- делать переводы денежных средств в иностранной валюте с одного зарубежного счета на другие свои зарубежные счета, однако такой перевод можно сделать только с того зарубежного счета, который был открыт до 01 марта 2022 года. При этом информация обо всех этих зарубежных счетах должна быть раскрыта российской налоговой;

- осуществлять перевод ценных бумаг между зарубежными счетами;

- покупать на зарубежный счет ценные бумаги, если информация об этом счете раскрыта российской налоговой.

При этом, на мой взгляд, под сомнением остаются следующие операции:

- зачисление на зарубежный счет иностранной валюты в результате обмена рублей;

- продажа ценных бумаг на зарубежном счете.

Если инвестор хочет максимально обезопасить себя от спорных ситуаций, стоит пока не осуществлять продажу ценных бумаг и обмен рублей на иностранную валюты на зарубежном счете. С другой стороны, это, вполне возможно, окажется излишней перестраховкой и формализмом.

Более подробные комментарии по всем этим пунктам можно прочитать здесь: https://sergeynaumov.com/ib-ban-on-transactions/

* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Настало время «стряхнуть пыль» с моих соц сетей. К сожалению, вынужденная пауза в подготовке статей с моей стороны немного затянулась. Однако в следующем году, надеюсь, новые материалы буду появляться гораздо чаще.

Пока же хотел выложить две ссылки. На этой неделе меня пригласили выступить на финансовом онлайн-марафоне (за что спасибо Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (НАСФП) и порталу Finversia) с темой о налоговых изменениях в 2021-2022 годах.

Вообще вся сессия от НАСФП мне показалась достаточно интересной. Коллеги рассказали о том, что нужно учитывать и какие корректировки внести при финансовом планировании, составлении пассивного инвестиционного портфеля и защите капитала в нынешней, не совсем спокойной ситуации. Мое же выступление о налогах было в самом конце.

Запись сессии онлайн-марафона можно посмотреть по ссылке: https://www.youtube.com/watch?v=--BA1zRYSB4

Презентацию моего выступления можно скачать здесь:
https://sergeynaumov.com/wp-content/uploads/tax-naumov-21-22.pdf

К сожалению, я не успел рассказать все, о чем планировал – часть презентации осталась за пределами выступления. Поэтому в ближайшее время планирую выложить отдельную подробную статью о последних налоговых изменениях



* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

Продолжая тему инвестирования через зарубежного брокера – сегодня, в среду, 28 июля в 19.00 мск меня как раз пригласили выступить по этому вопросу на онлайн-конференции «Инвестируй как профи».

Конференция стартовала вчера и пройдет в течение двух недель, в рамках которых финансовые консультанты и частные инвесторы расскажут о финансовом планировании, финансовой защите, борьбе с инвестиционными рисками, фундаментальном анализе и портфельных инвестициях.

Конференция проводится уже в пятый раз. Участие в ней бесплатное. Однако записи выступлений можно будет получить за небольшую плату.


Более подробная информация, программа и регистрация на конференцию по ссылке: http://naumov.myrichway.promotionalurl.com/conf

Что касается моего выступления, то вот примерные вопросы, которые я планирую затронуть:

* Плюсы и минусы инвестирования через зарубежного брокера
* Риски инвестиций через зарубежного брокера
* Основные этапы инвестирования через зарубежного брокера
* С какими трудностями можно столкнуться на каждом из этих этапов?
* Кому стоит инвестировать через зарубежного брокера, а кому этого делать не нужно




* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Давно не выкладывал никаких новых статей. Однако за последние несколько месяцев был ряд важных новостей, про которые стоит упомянуть.

Прежде всего, по поводу включения Interactive Brokers в список компаний с признаками нелегальной деятельности на финансовом рынке, который ведет Центральный банк РФ.

На текущий момент, по всей видимости, ситуация успокоилась. Кроме определенного информационного шума из-за этой новости, никаких дальнейших последствий пока не было.


Появлялось вот такое видео с Валерием Ляхом - директором Департамента противодействия недобросовестным практикам Банка России, в рамках которого он отметил, что цель «черного списка» ЦБ - информирование и предупреждение потребителей, никакие дополнительные ограничения для организаций из этого списка со стороны ЦБ не вводятся (см с 01:33:21) https://www.youtube.com/watch?v=PyzMguHYttA

При этом, как я понимаю, формальная причина, по которой Interactive Brokers попал в этот список, заключается в том, что у компании есть сайт на русском языке, есть русскоязычная поддержка, она оказывает услуги клиентам из России, но при этом у нее нет лицензии ЦБ РФ на осуществление деятельности на территории России. В результате Interactive Brokers не контролируется российским регулятором, и это вызывает озабоченность Центрального банка, поэтому он и поместил Interactive Brokers в «черный список».

После всех этих событий российские банки продолжали проводить платежи как в адрес Interactive Brokers, так и в обратном направлении. Во всяком случае, я не слышал о том, чтобы у кого-то были проблемы с пополнением или выводом средств из IB.
Однако недавно в СМИ стали появляться новости о том, что некоторые российские банки по своей инициативе стали отказывать в обслуживании компаниям, которые входят в «черный список». При этом следующим шагом, якобы, может быть и ограничение платежей в адрес подобных компаний.

Правда, сложно сказать, насколько все это может коснуться конкретно Interactive Brokers. Все же один из крупнейших американских брокеров с высоким кредитным рейтингом и, условно говоря, небольшая, не особо прозрачная компания, ведущая в России сомнительную финансовую деятельность – это немного разные ситуации.

Тем не менее при желании инвестировать через зарубежного брокера стоит учитывать, что существуют определенные риски, и в теории когда-нибудь могут возникнуть некоторые сложности с пополнением зарубежного счета или выводом средств из-за рубежа.

При этом подобные проблемы, скорее всего, все равно можно будет решить. На мой взгляд, как минимум возможность возврата средств из-за рубежа в Россию должна будет оставаться. В противном случае будет не совсем понятна логика введения каких-либо ограничений с российской стороны, когда те, кто выводил средства за рубеж, не смогут вернуть их обратно на российский рынок. Правда, в случае каких-либо ограничений могут вырасти затраты на зарубежные переводы. Однако, опять-таки, это чисто теоретические рассуждения. На практике сейчас про это речи не идет.

Вторая новость, которую также хотелось бы отметить, пришла в июле от самого Interactive Brokers. Многие наверняка уже знают, что с июля Interactive Brokers отменил обязательную комиссию $10 в месяц для счетов с суммой активов менее $100 000.

До недавнего времени это был, возможно, главный минус Interactive Brokers. Для инвесторов с не самой крупной суммой средств инвестиции через IB были дороговаты. В результате какие-то инвесторы могли принять решение открыть счет в менее крупном, но более дешевом зарубежном брокере. Сейчас же подобной проблемы больше нет, и можно смело инвестировать через IB и с не очень большими суммами.

Однако означает ли отмена обязательной комиссии, что теперь всем инвесторам непременно нужно как можно скорее открывать счет в Interactive Brokers? На мой взгляд, нет, не означает.

Как и раньше, вопрос о том, нужно ли инвестировать через зарубежного брокера и какую именно часть капитала там держать, является строго индивидуальным.

Если инвестор не сомневается в том, что часть своего капитала нужно вывести за рубеж, его не смущают сопутствующие риски, его интересует разнообразие инструментов, которое доступно на иностранных биржах, и при этом он готов к взаимодействию с налоговой и с зарубежным брокером напрямую – тогда вполне можно открывать счет в том же Interactive Brokers.

Если же у инвестора нет четкой убежденности в необходимости зарубежного брокера для своего портфеля, то инвестировать всю имеющуюся сумму можно и на российском рынке через российского брокера. Особенно, если инвестор только начинает свой путь в инвестициях.

Поэтому, как и в большинстве других вопросах в инвестициях, здесь не будет однозначно правильного решения. Однако будут решения больше или меньше подходящие для конкретного инвестора.



* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Буду благодарен участникам прошедшего вебинара за обратную связь.

Был ли Вам полезен этот вебинар? Что понравилось? Что не понравилось? Что, по Вашему мнению, следует добавить в программу?

Напишите, пожалуйста, в комментариях Ваше мнение о состоявшемся вебинаре.





эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

Напоминаю, что сегодня, в понедельник, 29 марта состоится вебинар «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»


По итогам вебинара будут доступны запись занятия, презентация и файлы с дополнительными материалами.

На этом вебинаре я расскажу то, как лично я на практике готовлю декларацию по доходам, полученным на счет у Interactive Brokers — какие отчеты использую, какие расчеты делаю, как отражаю корректировки налога на дивиденды, сделки по продаже бумаг, ежемесячные комиссии брокера, какие документы прикладываю к налоговой декларации. Кроме того, мы поговорим про требования валютного законодательства и про то, как можно снизить налог при инвестировании через зарубежного брокера

Ниже представлена программа вебинара.

Зарегистрироваться на вебинар можно по ссылке



* * *

Программа вебинара

Требования валютного законодательства в отношении счетов у зарубежного брокера:
Как отразились изменения валютного законодательства с 01.01.2020 г. на владельцах счетов у зарубежного брокера
o  Как заполнить уведомление об открытии/изменении реквизитов/закрытии зарубежного счета и отчет о движении денежных средств


Как уменьшить НДФЛ при получении дохода от инвестиций через зарубежного брокера:

o  Возможные доходы при использовании счета у зарубежного брокера
Как уменьшить НДФЛ к уплате для доходов от операций с ценными бумагами, осуществляемых через зарубежного брокера
o  Как уменьшить НДФЛ к уплате для иных видов доходов, полученных при инвестировании через зарубежного брокера


Как заполнить налоговую декларацию при инвестировании через Interactive Brokers:

Как отразить в налоговой декларации разные виды доходов, полученные при инвестировании через зарубежного брокера
o  Специфические особенности Interactive Brokers, которые нужно учитывать при подготовке декларации
o  Примеры документов, которые можно приложить к налоговой декларации


Специфические вопросы налогообложения:

o   Налогообложение совместных счетов
o   Налог на наследование за рубежом


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге

запись вебинара «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

29 марта (пн) – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

05 – 09 апреля (пн-пт) «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Запись вебинара «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги», который состоялся 24 марта, можно посмотреть здесь:



Презентация к вебинару: https://sergeynaumov.com/wp-content/uploads/3-investment-stages.pdf

Хронометраж прошедшего вебинара:

02:39 – Основные принципы составления портфеля
17:51 – Что лучше – инвестирование в отдельные бумаги или в фонды?
29:49 – Как сочетать в портфеле отдельные бумаги и фонды
33:56 – Ответы на вопросы
45:05 – Нужны ли в портфеле биржевые ПИФы?
54:20 – Что лучше – фонды на российских или на зарубежных биржах?
01:04:49 – Какую часть портфеля стоит держать в России?
01:09:15- Ответы на вопросы
01:16:40 – Инвестиции через брокеров в России и за рубежом
01:28:13 – Зарубежный брокер или полисы unit-linked от страховых компаний – что лучше?
01:36:44 – Какой способ инвестирования выбрать?
01:37:35 – Ответы на вопросы
01:39:39 – Что изменилось в налогообложении с 1 января 2021 года?
01:54:40 – Как теперь применять налоговые вычеты?
01:59:21 – Можно ли не платить НДФЛ при инвестициях на зарубежных биржах?
02:05:50 – О предстоящих вебинарах о налогах и зарубежных инвестициях
02:08:20 – Ответы на вопросы

Если у Вас остались какие-либо вопросы, можно написать их в комментариях

Приятного просмотра! И буду благодарен за репосты!


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге

24 марта (среда) бесплатный вебинар «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

29 марта (пн) – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

05 – 09 апреля (пн-пт) «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
В прошлом году я уже описывал свой опыт закрытия ИИС с типом А, по которому я ранее оформлял налоговый вычет на сумму взносов по ИИС (https://sergeynaumov.com/how-i-closed-iis-by-transferring-securities/).

Напомню, что при закрытии ИИС с типом А брокер должен рассчитать и удержать налог, если по ИИС за время его существования суммарно была получена прибыль от продажи каких-либо бумаг. При этом перевод бумаг с ИИС на обычный брокерский счет не считается продажей. В результате никакого налога от такой операции не возникает.

В свою очередь, после того, как бумаги окажутся на обычном брокерском счете, к ним можно будет применить трехлетний вычет по сроку владения и не платить НДФЛ с прибыли, полученной от продажи таких бумаг, но уже с обычного брокерского счета.

Все это по-прежнему в силе, хотя, как я и писал в прошлом году, это немного противоречит той логике, которая изначально закладывалась в ИИС и в налоговый вычет по сроку владения. Ведь в данной ситуации, по сути, можно использовать одновременно все вычеты сразу.

Тем не менее не до конца проверенными на практике оставались два вопроса:

1) с какой даты будет отсчитываться срок владения для трехлетнего вычета – с даты, когда бумага была переведена с ИИС на обычный брокерский счет, или же с даты приобретения бумаги на ИИС;

2) действительно ли брокер не просто позволяет закрыть ИИС путем перевода бумаг на обычный брокерский счет, но и потом без проблем позволит оформить вычет по сроку владения для тех бумаг, которые изначально покупались на ИИС, но продаются уже с обычного брокерского счета.


Наконец-то удалось проверить все это на своем счете.


ЧИТАТЬ ДАЛЬШЕ



* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге

запись бесплатного вебинара «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

29 марта (пн) – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

05 – 09 апреля (пн-пт) «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

МЕТКИ:

Этапы.jpgНапоминаю, что сегодня, 24 марта  в 19.00 мск состоится мой бесплатный вебинар «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

Вебинар пройдет на YouTube и будет доступен по ссылке

https://www.youtube.com/watch?v=eEt2l9V7JnY 

Просмотр вебинара возможен с любого устройства, поддерживающего онлайн трансляции YouTube. В нужное время необходимо будет просто перейти по ссылке.

Можно сейчас перейти по ссылке и нажать на кнопку «Напомнить» (с колокольчиком). В этом случае, когда вебинар начнется, вам придет напоминание в Youtube.

Чтобы иметь возможность оставлять комментарии в чате вебинара, задавая вопросы ведущему, вам нужно предварительно авторизоваться в аккаунте Google:


https://accounts.google.com/signin/

Если у вас еще нет аккаунта в Google, то зарегистрироваться можно по ссылке:

https://accounts.google.com/SignUpWithoutGmail?service=youtube

Если Вы не планируете пользоваться чатом и задавать вопросы во время вебинара, регистрация в сервисе Google не обязательна.

Запись вебинара планируется (если все будет в порядке с техникой). Позже она будет разослана подписчикам, тем, кто зарегистрировался на вебинар,  а также размещена на моем сайте, в жж и соц. сетях.

До встречи на вебинаре!



* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге

24 марта (среда) бесплатный вебинар «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

29 марта (пн) – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

05 – 09 апреля (пн-пт) «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

МЕТКИ:

В конце марта – в начале апреля я проведу свои традиционные вебинары по налогам в России и за рубежом, а также про инвестирование в зарубежные ETF.

Срок подачи налоговых деклараций – 30 апреля – уже не так далеко. Поэтому если в прошлом году были получены какие-либо доходы, за которые нужно отчитаться (например, продажа квартиры со сроком владения менее 3 или 5 лет, получение дивидендов или продажа бумаг на счете у зарубежного брокера и др.), нужно про это не забыть и успеть подать налоговую декларацию.

Более подробно различные «налоговые» вопросы, связанные с тем, как именно заполнить декларацию, как оформить налоговые вычеты, как уменьшить сумму налога к уплате, я разберу на отдельных вебинарах.

29 марта (в понедельник) состоится вебинар «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers» .

Этот вебинар будет посвящен теме снижения налогов и заполнения декларации при работе через американского брокера «Interactive Brokers». На нем будут рассмотрены примеры различных ситуаций, которые нужно отразить в налоговой декларации при инвестировании через Interactive Brokers, как в этих ситуациях рассчитывается налог, как его можно уменьшить, какие конкретно документы и расчеты приложить к налоговой декларации.

Далее, 30 - 31 марта (вторник-среда) состоится вебинар «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России»

В свою очередь, на нем будет рассмотрено, к каким налоговым последствиям для обычного инвестора приводит вложение средств в разные классы активов в рамках российского рынка – в депозиты, драгоценные металлы, недвижимость, ценные бумаги и валюту (в т.ч. с учетом последних изменений в законодательстве).

И, наконец, 05 – 09 апреля (понедельник-пятница) я проведу вебинар «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»
В этот раз ради эксперимента я решил совместить два вебинара про выбор и составление портфеля из зарубежных ETF и про инвестирование через зарубежного брокера в один пятидневный вебинар, убрав из него налоговые вопросы, которые разбираются на отдельном вебинаре.

Соответственно, этот вебинар подойдет для тех, кто рассматривает возможность инвестирования в зарубежные активы.

На вебинаре будет рассмотрено:

какие типы ETF существуют, и каковы их особенности;
где и какую именно информацию о ETF искать;
по каким принципам отбирать ETF в инвестиционный портфель;
как составить портфель с помощью ETF;
какой именно способ инвестирования в ETF выбрать;
плюсы и минусы различных зарубежных брокеров;
какую информацию следует указать и какие документы нужно предоставить при открытии брокерского счета;
что нужно заполнить в платежном поручении при переводе средств на брокерский счет или при выводе средств со счета;
как пошагово оформить заявку на осуществление сделки, чтобы купить или продать ценную бумагу.

Помимо записей и дополнительных материалов, участникам вебинара будет предоставлен постоянный доступ к закрытому чату в Telegram, где также можно будет обсуждать вопросы, которые будут возникать во время просмотра и после окончания вебинара.

Посмотреть  программу вебинаров, а также зарегистрироваться на них можно по ссылкам выше.


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге

24 марта (среда) бесплатный вебинар «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

29 марта (пн) – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

30 – 31 марта (вт-ср) «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России»

05 – 09 апреля (пн-пт) «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

После предыдущей статьи по теме биржевых ПИФов (https://sergeynaumov.com/investing-in-bpifs/ ) в комментариях в разных соц. сетях было высказано мнение, что в статье не были отражены многие из минусов БПИФов.

В этот раз попробую обратить внимание на некоторые отрицательные особенности биржевых ПИФов.

Для начала – более «глобальные» моменты.

1. Возможность использования аффилированных компаний внутри структуры БПИФа

В отличие от ETF, где фонд обслуживают независимые от управляющей компании организации – уполномоченные (авторизованные) участники, депозитарий, администратор (спецдепозитарий) и др.- в структуре биржевого ПИФа допускается использование для этих ролей организаций, которые связаны с самой управляющей компанией или с родственным для управляющей компании банком или брокером.

Подобная «родственная» связь, безусловно, автоматически не означает, что это приведет к каким-то злоупотреблениям со стороны фонда или его аффилированных организаций. Однако в теории определенное «пространство для маневра» у БПИФов, в отличие от ETF, здесь может быть. И уровень независимого контроля внутри ETF все же выше, чем у БПИФа.

2. Потенциально меньшая прозрачность БПИФов

ETF регулярно на своих сайтах публикуют информацию о составе активов фондов. Многие ETF обновляют эту информацию на ежедневной основе. В результате инвестор может всегда отследить, во что конкретно вложены его денежные средства.

В свою очередь, биржевые ПИФы не обязаны делать это ежедневно. Для них достаточно ежеквартального раскрытия информации о составе активов на отчетную дату.

Правда, стоит отметить, что в последнее время многие БПИФы обновляют информацию о составе и структуре своих активов как минимум раз в месяц, а некоторые, как и ETF, стараются это делать каждый день.

3. Больше возможностей для менее точного отражения изменения стоимости базовых активов

Есть несколько факторов, из-за которых точность отражения базового индекса у БПИФа может быть меньше, чем у ETF.

Для БПИФов допускаются более значительные отклонения между показателями фонда и его базового индекса (до 3% в день).

Между управляющей компанией биржевого ПИФа и уполномоченным участником фонда паи БПИФа обмениваются на денежные средства, а не сразу на ценные бумаги из активов фонда. В результате может пройти какое-то время, пока средства, поступившие в фонд, будут направлены на приобретение бумаг, что может привести к отставанию стоимости фонда от изменения стоимости базовых активов.

Аффилированность уполномоченного участника фонда к управляющей компании в теории может приводить к тому, что стоимость фонда на бирже может не всегда быстро приводиться к его «справедливой» стоимости, исходя из цены базовых активов.

Кроме того, могут существовать определенные особенности самих фондов, из-за которых также будет страдать точность повторения индекса.

И далее, как раз, поговорим про примеры таких особенностей.


ЧИТАТЬ ДАЛЬШЕ


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге

24 марта (среда) бесплатный вебинар «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

29 марта (пн) – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

30 – 31 марта (вт-ср) «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России»

05 – 09 апреля (пн-пт) «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Презентацию с моего выступления на третьем дне «Финансового марафона» о том, что изменилось в плане налогов с января 2021 года, можно посмотреть здесь:

https://sergeynaumov.com/wp-content/uploads/tax-2021.pdf

И, как всегда, спасибо НАСФП (Национальной ассоциации специалистов финансового планирования), за полезное мероприятие и прекрасную организацию.


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге

24 марта (среда) бесплатный вебинар «Три этапа инвестиций – составление портфеля, приобретение инструментов, налоги»

29 марта (пн) – «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

30 – 31 марта (вт-ср) «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России»

05 – 09 апреля (пн-пт) «Как инвестировать в зарубежные ETF через брокера»





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Небольшой анонс. 24 марта, в среду, я проведу бесплатный вебинар, в рамках которого предлагаю обсудить вопросы составления портфеля, открытия счетов в России и за рубежом и оптимизации налогов.

В программе вебинара

·        На что необходимо обращать внимание при составлении портфеля?
·        Стоит ли использовать в портфеле отдельные бумаги?
·        Стоит ли использовать в портфеле биржевые ПИФы?
·        В какие фонды лучше инвестировать – на российской или на зарубежной бирже?
·        Можно ли инвестировать только на российском рынке или стоит выводить свои средства за рубеж?
·        Какой способ инвестирования на зарубежных биржах лучше – зарубежный брокер или полисы unit-linked?
·        Налоги при инвестировании – про что нужно помнить?
·        Какие изменения в налогообложении с 1 января 2021 года затронули инвесторов?
·        Ответы на вопросы

Зарегистрироваться на вебинар можно по ссылке


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

С 1 января 2021 года изменились возможности использования для некоторых налоговых вычетов по НДФЛ. Напомню, что все налоговые вычеты по НДФЛ, по сути, можно поделить на две категории.

Первая – это вычеты, которые применяется для конкретных доходов в конкретных ситуациях. Например, есть инвестиционные налоговые вычеты, которые применяются только при получении доходов от операций с ценными бумагами (трехлетний инвестиционный вычет по сроку владения, индивидуальный инвестиционный счет с типом Б, перенос убытков прошлых лет). Соответственно, эти налоговые вычеты нельзя применить, допустим, при продаже недвижимости.

В свою очередь, при продаже недвижимости можно применить отдельный, имущественный вычет при продаже (уменьшить сумму полученного от продажи имущества дохода на сумму понесенных расходов или, например, на 1 млн. руб. при продаже жилой недвижимости).

При этом была и вторая категория вычетов, которые до 2021 года распространялись на все виды дохода, ставка НДФЛ по которым составляла 13%. Единственным исключением здесь были дивиденды, к которым никакие налоговые вычеты в принципе не применяются. Однако ко всем прочим доходам (заработная плата, прибыль по операциям с ценными бумагами, продажа имущества и др.) можно было применить стандартные вычеты, социальные вычеты (на лечение, обучение и др.), имущественный вычет при покупке/строительстве жилья, вычет на взносы по ИИС (ИИС с типом А) и уменьшить НДФЛ по всем этим доходам.

Однако с 1 января 2021 года правила применения данных налоговых вычетов поменялись.

К примеру, теперь за счет налогового вычета на взносы по ИИС  можно вернуть или уменьшить НДФЛ только по «основной» налоговой базе, к которой, в первую очередь, относится заработная плата и, возможно, проценты по банковским вкладам (точного понимания с этим пока нет). При этом с 2021 года за счет вычета на взносы по ИИС, например, нельзя будет вернуть или уменьшить НДФЛ с прибыли от операций с ценным бумагами на обычных брокерских счетах. Или же за счет ИИС с типом А нельзя будет уменьшить НДФЛ при продаже недвижимости и другого имущества.

Кроме того, стандартные вычеты, социальные вычеты, имущественный вычет при покупке/строительстве жилья с 2021 года также перестали применяться к прибыли от операций с ценными бумагами. За счет этих вычетов в первую очередь можно уменьшить или вернуть НДФЛ, опять-таки, по основной налоговой базе.

Правда, если после такого уменьшения какая-то сумма от этих трех вычетов по итогам года останется неиспользованной, тогда за счет оставшейся суммы можно будет уменьшить НДФЛ от продажи имущества, дарения и дохода в виде страховых выплат и выплат по пенсионному обеспечению. Другими словами, эти вычеты можно будет применить к тем доходам, которые не входят в суммирование 9 налоговых баз для расчета НДФЛ по ставке 15% (но только после того, как они были применены к основной налоговой базе).

В результате к операциям с ценными бумагами с 2021 года можно будет применить только те налоговые вычеты, которые распространяются конкретно на ценные бумаги (трехлетний инвестиционный вычет по сроку владения, индивидуальный инвестиционный счет с типом Б, перенос убытков прошлых лет).


И именно инвесторы без регулярного дохода, с которого удерживается НДФЛ по ставке 13%, выглядят основной пострадавшей стороной от всех этих нововведений. Если раньше они потенциально могли уменьшить возникший НДФЛ за счет использования всех налоговых вычетов, то теперь такой возможности нет.


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

МЕТКИ:

Про ставку НДФЛ 15%

В одной из предыдущих статей по теме налоговых нововведений с 2021 года уже рассматривались некоторые изменения по НДФЛ, которые вступили в силу. Это обновленный расчет налога с процентов по банковским вкладам и удержание НДФЛ с процентов по всем облигациям.

Посмотрим, какие еще нововведения появились с 2021 года.

С 1 января 2021 года для налоговых резидентов РФ при расчете НДФЛ вводится 9 отдельных налоговых баз (п. 2.1 ст. 210 НК РФ):

1) По доходам от долевого участия (дивиденды)
2) По доходам в виде выигрышей в азартные игры и лотереи
3) По доходам от операций с ценными бумагами и ПФИ
4) По операциям РЕПО с ценными бумагами
5) По операциям займа с ценными бумагами
6) По доходам участников инвестиционного товарищества
7) По доходам от операций с ценными бумагами и ПФИ на ИИС
8) По доходам в виде прибыли КИК
9) Налоговая база по иным доходам, к которым применятся ставка НДФЛ 13%. В Налоговом кодексе она называется «основная налоговая база» (сюда, например, попадает заработная плата).

Стоит отметить, что по одним доходам налоговой базой является фактически вся сумма полученного дохода (например, по дивидендам). По другим – сумма дохода за минусом налоговых вычетов (заработная плата). По третьим – сумма полученной прибыли, которая подпадает по налогообложение (например, как по доходам от операций с ценными бумагами – полученный доход за минусом понесенных расходов и налоговых вычетов).

Если сумма этих 9 налоговых баз по итогам года меньше или равна 5 млн. руб., то НДФЛ с них составит 13%. Если же сумма 9 налоговых баз по итогам года больше 5 млн. руб., то НДФЛ составит 13% с суммы в 5 млн. руб. (= 650 000 руб.) плюс 15% с суммы, превышающей 5 млн. руб. (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Другими словами, к сумме налоговых баз (полученных дивидендов, прибыли по операциям с ценными бумагами и др.), превышающей по итогам года 5 млн. руб., будет доначислено 2% налога.

Суммирование налоговых баз и доначисление налога будет делать сама налоговая инспекция на основании данных от налоговых агентов (работодателя, российских брокеров, банков и др.) и декларации налогоплательщика (например, по счету у зарубежного брокера).

Доплачивать 2% НДФЛ нужно будет по уведомлению, которое поступит из налоговой инспекции. Сделать это нужно будет до 1 декабря года, следующего за годом получения дохода. Таким образом за 2021 год нужно будет уплатить «дополнительный» НДФЛ, если он возникнет, до 1 декабря 2022 года.

При этом есть некоторые доходы, которые не участвуют в суммировании налоговых баз, и НДФЛ с которых в любом случае будет 13%. К ним относятся (п. 1.1 ст. 224 НК РФ):

- доходы от продажи имущества (в т.ч. недвижимости) и/или долей в нем (кроме ценных бумаг);
- доходы в виде стоимости имущества, полученного в порядке дарения (за исключением ценных бумаг);
- доходы в виде страховых выплат по договорам страхования и выплат по пенсионному обеспечению.

Соответственно, наличие таких доходов в любом случае не приведет к необходимости доплачивать НДФЛ по более высокой ставке, т.к. эти доходы учитываются отдельно от всего остального и на них распространяется ставка НДФЛ строго в размере 13%.

В результате, на мой взгляд, нельзя сказать, что введение более высокой ставки НДФЛ серьезно осложнило жизнь всем налогоплательщикам. Возможно, это не очень приятно. С другой стороны, более высокая ставка затронет далеко не всех. Расчет НДФЛ по новой ставке берет на себя сама налоговая инспекция, поэтому от налогоплательщика не потребуется никаких дополнительных действий. Кроме того, как заверяют, эти дополнительные 2% НДФЛ пойдут на лечение детей с тяжелыми заболеваниями.

В свою очередь, изменение правил применения налоговых вычетов с 2021 года оказалось гораздо более «массовым», поскольку коснулось всех налогоплательщиков и инвесторов. Поговорим про это в следующей статье.


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

МЕТКИ:

Завершая разговор о сравнении российских и зарубежных брокеров (предыдущие части — здесь и здесь), попробую сделать вывод, какой же брокер лучше.

Правда, сразу оговорюсь, что однозначного ответа здесь нет. На самом деле, вопрос нужно задать по-другому: какой брокер – российский или зарубежный – будет лучше для конкретного инвестора, исходя из его опыта инвестирования, имеющегося капитала, планируемых жизненных целей и личных предпочтений. И для разных инвесторов ответ на этот вопрос будет отличаться.

Если инвестор делает первые шаги в инвестициях, то начинать лучше, безусловно, с российского брокера. Это не потребует значительных сумм денежных средств, ведь диверсифицированный портфель на российском рынке можно составить и с несколькими десятками тысяч рублей. При этом если не использовать в портфеле отдельные акции (в первую очередь, речь про акции зарубежных компаний), а для отражения тех же зарубежных активов приобретать ETF и биржевые ПИФы, которые обращаются на Московской бирже, то инвестор практически полностью избавит себя от декларации и прочих налоговых вопросов. Правда, декларацию придется подавать, если захочется оформить вычет на взносы по ИИС. Однако это будет проще, чем декларация с дивидендами от зарубежных компаний.

Учитывая, что открыть и пополнить счет у российского брокера не составляет особых сложностей, то, с технической точки зрения, процедура инвестиций будет максимально простой. Кроме того, можно будет сполна воспользоваться налоговыми вычетами, которые есть на российском рынке (ИИС и вычет по сроку владения).

Однако по ряду причин инвестору может быть некомфортно размещать весь свой капитал только в рамках российского рынка. Он может считать, что более надежно хотя бы часть средств держать непосредственно за рубежом, учитывая в том числе и наличие страховки у зарубежных брокеров.

Либо его могут не очень устраивать те инструменты, которые доступны на российском рынке. Например, он хотел бы инвестировать в наиболее крупные фонды от самых известных в мире управляющих компаний, которые при этом удерживают минимальные комиссии. К примеру, средняя ежегодная комиссия фондов Vanguard составляет около 0,07%, в то время как на российском рынке средняя комиссия биржевых фондов и ETF на данный момент в районе 0,8% — 1% в год.

Кроме того, инвестор может захотеть добавить в свой портфель какие-то классы активов, которых, по сути, пока нет или они слабо представлены на российском рынке (зарубежные облигации, зарубежная недвижимость, акции малой капитализации и др.).

При этом ради всего этого он будет готов самостоятельно решать некоторые вопросы: открывать счет и переводить деньги за рубеж, контролировать весь процесс инвестирования, взаимодействовать с брокером и с налоговой службой РФ.

Поэтому зарубежный брокер, скорее, подходит или для более опытных инвесторов, которые уже инвестируют на российском рынке и хотят расширить границы своего портфеля, или для тех, кто изначально настроен держать какую-то часть своего капитала или весь свой капитал за рубежом.

При этом возможен и промежуточный вариант в виде инвестиций через российского брокера на зарубежных биржах в статусе квалифицированного инвестора, который также имеет свои плюсы и минусы (про это подробнее будет в отдельных статьях).

В результате кто-то захочет использовать и российского, и зарубежного брокеров, кто-то захочет инвестировать только через российского брокера на российских биржах и т.д. Любой из этих вариантов или их сочетание может быть вполне хорошим выбором для конкретного инвестора. Самое главное – понимать особенности этих способов инвестиций, чтобы сделать свой собственный, индивидуальный выбор, который лучше всего будет отражать личную ситуацию и предпочтения инвестора.

* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

Чем похожи российские и зарубежные брокеры? Чем они отличаются между собой? Какой именно брокер и в какой ситуации подойдет для конкретного инвестора?

В предыдущей статье по этой теме мы сравнивали минимальные суммы для открытия счета, структуры комиссий, которые приходится платить инвестору, а также особенности осуществления сделок и доступа на фондовые биржи.

Продолжим сравнение российских и зарубежных брокеров.

- Страховка брокерского счета

Пожалуй, это один из тех параметров, который явно отличает зарубежных брокеров от российских.

К сожалению, в России на текущий момент нет страховки на случай банкротства или мошенничества со стороны брокера по типу страховки денег на счетах и вкладах в российских банках от АСВ.

В свою очередь, за рубежом такая страховка существует. Обычно она предоставляется от государственных или связанных с государством организаций или ассоциаций. Страховка не защищает от убытков на брокерском счете из-за снижения стоимости активов. Однако она предоставит защиту в случае возникновения проблем у брокера, из-за которых он не сможет дальше предоставлять свои услуги, либо если брокер со своей стороны совершит незаконные действия с активами клиентов. Подобная страховка, как правило, распространяется на всех клиентов брокера – как местных, так и иностранных. Поэтому, к примеру, российский инвестор вполне может рассчитывать на страховку от американского брокера, в котором у него открыт счет, если этот брокер является членом соответствующей организации, обеспечивающей такую страховку.

При этом совсем не обязательно, что на практике дело дойдет до выплат по страховке. В случае, если у брокера возникают проблемы, инвестору в первую очередь будут стараться вернуть его ценные бумаги и денежные средства, которые были на счете. Классический принцип о том, что активы самого брокера должны храниться отдельно от активов его клиентов, применяется как в России, так и за рубежом. Поэтому в стандартной ситуации, если брокер не совершает откровенно незаконных действий, в плане сохранности с активами клиентов ничего не должно произойти. Если брокер по каким-то причинам банкротится, то депозитарий (т.е. та организация, которая хранит активы) переведет все активы его клиентов другому брокеру, через которого инвесторы смогут продолжит инвестировать.

Однако, если брокер или депозитарий брокера все же совершат какие-то мошеннические действия, то в России возвращать активы инвесторам придется через суд. К сожалению, в российской практике есть примеры банкротств не очень крупных брокеров, при которых инвесторы потеряли свои активы и долгие годы пытаются вернуть хоть что-нибудь.

В свою очередь, за рубежом в случае, если инвестор не получил доступ ко всем своим активам после возникновения проблем у брокера, можно будет воспользоваться выплатами по страховке еще до каких-либо судебных разбирательств.

Поэтому страховка брокерского счета в подобных ситуациях выступает в качестве дополнительного уровня защиты для инвестора. В России же из-за отсутствия страховки брокерских счетов при выборе брокера лучше ориентироваться на наиболее крупные брокерские компании, которые имеют большое количество клиентов и, возможно, связь с крупными, в т.ч. государственными банками. Такие российские брокеры, на мой взгляд, будут наиболее предпочтительным вариантом в плане надежности инвестиций.

- Открытие счета и общение с брокером

У многих российских брокеров счет сейчас можно открыть дистанционно, особенно если инвестор уже имеет счет в банке, который входит в ту же группу компаний, что и брокер. При этом инвестору не потребуется никаких дополнительных документов, кроме данных из паспорта.

Для открытия счета можно воспользоваться сайтом или приложением брокера или родственного банка. Если же инвестор ранее никак не взаимодействовал ни с банком, ни с соответствующим брокером, счет в большинстве случаев можно попытаться открыть, используя подтвержденную запись на сайте Госуслуг.

Тем не менее, у некоторых брокеров (особенно связанных с государственными банками) периодически придется обращаться в офис брокера или банка для решения ряда вопросов.

У зарубежных брокеров изначально все взаимодействие с брокером и открытие счета происходит дистанционно. При этом от инвестора потребуется заполнение анкеты при открытии счета, предоставление документа, подтверждающего личность (российский или заграничный паспорт), и подтверждение домашнего адреса (справка из банка, счет за коммунальные услуги или другой документ с указанием адреса). В большинстве случаев все это делается самим инвестором через форму на сайте брокера.

Не все зарубежные брокеры принимают документы на русском языке, поэтому в некоторых ситуациях для открытия счета потребуется только заграничный паспорт и справка о подтверждении адреса на английском, которую, например, можно получить во многих банках. Либо придется отправлять нотариально заверенные переводы документов на русском языке.

После открытия счета у инвестора может не быть никаких бумажных документов от брокера с подписью и печатью – и это стандартная практика за рубежом. Правда, можно запросить электронные копии таких документов.

Кроме того, далеко не у всех брокеров есть русскоязычная поддержка. Поэтому иногда инвестору придется быть готовым общаться с брокером, например, на английском языке через электронную почту или онлайн-чат на сайте. В крайнем случае для этого можно использовать онлайн-переводчики. В целом это не очень сложно, но может вызвать некоторые неудобства.

С другой стороны, среди зарубежных брокеров, как правило, нет практики звонков клиентам с предложением «отличных» инвестиционных идей (правда, как правило, отличные они для брокера, а не для клиента), которой грешат некоторые российские брокеры.

Таким образом, при работе с зарубежным брокером от инвестора потребуется больше действий, чем при инвестировании через российского брокера.


ЧИТАТЬ ДАЛЬШЕ


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
По ссылке ниже можно скачать презентацию моего выступления на конференции «Asset Allocation-2021» по теме налогов: 

https://sergeynaumov.com/wp-content/uploads/Asset-Allocation-taxes-0221.pdf


Если возникнут какие-либо вопросы по презентации - пишите в комментариях, постараюсь ответить.

И спасибо организаторам. Мне кажется, получилась не просто интересная, но и весьма полезная конференция для пассивных портфельных инвесторов.



* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге





Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Помимо большинства не самых приятных изменений в отношении НДФЛ, которые вступили в силу с 1 января 2021 года, произошло и одно, возможно, достаточно серьезное положительное изменение.

Согласно статье 284.2 Налогового кодекса, с 1 января к доходам от продажи акций/долей российских и иностранных организаций можно применить ставку НДФЛ 0%.

Однако для этого нужно выполнить несколько условий:

1) акции российских или зарубежных организаций должны непрерывно принадлежать собственнику более 5 лет (п .1 ст. 284.2);

2) на недвижимость на территории РФ прямо или косвенно должно приходиться не более 50% от активов таких организаций (п .2 ст. 284.2);

3) государство, в котором зарегистрирована иностранная организация, акции которой продаются, должна не входить в специальный перечень Минфина государств и территорий с льготным режимом налогообложения и офшорных зон (п.4 ст. 284.2).

Как можно трактовать эти изменения?

- благодаря льготе из статьи 284.2 расширяются налоговые возможности при инвестициях на российских биржах, т.к. у льготы нет ограничений по сумме;

- появляется возможность не платить НДФЛ при продаже акций иностранных организаций, приобретенных на зарубежных биржах.

Вместе с тем остается достаточно много вопросов по льготе:

1. Распространяется ли эта льгота на ETF, которые обращаются на зарубежных биржах?

2. Как на практике воспользоваться этой льготой?

3. Нужно ли доказывать и как именно это сделать, что на недвижимость на территории РФ прямо или косвенно приходится не более 50% от активов иностранной организации, акции которой были проданы?

4. Можно ли применить данную льготу в рамках ИИС с типом А?

Итог

Если пытаться понять то, что сейчас указано в статье 284.2, выходит, что инвесторы получили дополнительную возможность избежать уплаты НДФЛ при инвестициях на российских и на зарубежных биржах.  Хотя все это во многом противоречит другим изменениям в Налоговом кодексе – увеличению ставки НДФЛ, уменьшению возможностей применения налоговых вычетов и др.

Благодаря же льготе из статьи 284.2, к примеру, освобождается от налога далеко не самый маленький объем средств, размещенных российскими инвесторами на зарубежных рынках.  Кроме того, этой льготой может быть серьезно уменьшен приток средств на российские биржи, для чего, например, вводился тот же ИИС и трехлетний вычет по сроку владения.
Поэтому есть вероятность, что статью 284.2 со временем изменят или выйдут какие-либо пояснения, ограничивающие возможности ее применения.

При этом не стоит сейчас как можно скорее распродавать бумаги, приобретенные на зарубежных биржах 5 лет назад. Стоит дождаться комментариев ФНС или Минфина, а также практики применения льготы.

Кроме того, можно обратиться с этим вопросом к своему брокеру.  В первую очередь, это имеет смысл сделать тем, кто инвестирует через российских брокеров на зарубежных биржах. Также можно написать собственный запрос в Минфин и в ФНС, описав ситуацию, те бумаги, которыми владеет инвестор, чтобы они со своей стороны дали комментарий о том, сможет ли инвестор для своих бумаг применить данную льготу.

В любом случае будет интересно следить за дальнейшим развитием событий по льготе из статьи 284.2. Потенциально она открывает инвесторам хорошие возможности для уменьшения налогов, особенно при инвестициях на зарубежных биржах.

Полную версию статьи с более подробными комментариями можно прочитать по ссылке: https://sergeynaumov.com/ndfl-0-procentov/


* * *

Подписывайтесь на мой Telegram-канал "Про ETF и пассивные инвестиции" - в нем можно найти статьи, которых нет в блоге






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Один из наиболее простых вариантов для инвестора – купить готовый портфель в виде одного диверсифицированного фонда, внутри которого уже будет распределение по разным классам активов.

В последнее время такие фонды стали появляться в России (однако подробнее про них я планирую написать в следующих статьях). В свою очередь, за рубежом подобные фонды существуют достаточно давно. Однако, к примеру, в США гораздо большей популярностью пользуются взаимные фонды готовых портфелей (аналоги российских открытых и интервальных ПИФов), а не ETF, которые обращаются на фондовых биржах.

Почему так произошло?  Об этом, а также о некоторых особенностях американских пенсионных счетов - в переводе статьи по ссылке:

https://sergeynaumov.com/why-etf-asset-allocation-are-not-popular/





* * *

Вебинары:

запись вебинара – «Как инвестировать в ETF за рубежом»

запись вебинара «Инвестирование через зарубежного брокера»

запись вебинара  «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

запись вебинара «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России»






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

МЕТКИ:

Поздравляю всех с наступившим Новым годом и прошедшим Рождеством! В текущей ситуации самое банальное пожелание – крепкого здоровья - как никогда является важным и желанным. Если будет это, можно, не боясь, ставить цели и добиваться успеха и во всем остальном, в том числе в инвестициях. Поэтому именно здоровья и хочется всем пожелать.

Возвращаясь же к теме инвестиций, отмечу, что в последнее время во многих блогах публиковали подборки основных материалов прошедшего года. Я тоже решил последовать этому примеру. Поэтому ниже – ссылки на наиболее интересные, на мой взгляд, статьи, которые я выкладывал в 2020 году, и вебинары, которые я проводил.

Буду рад, если что-то из этого поможет вам в инвестициях. И, надеюсь, что в 2021 году получится сделать больше полезного – как в виде статей, так и в других форматах.

Вебинары:

1. Как инвестору снизить налоги и заполнить налоговую декларацию?: https://youtu.be/1f_IPSj6EL0

2. Насколько сложно инвестировать за рубежом?: https://youtu.be/ZwCIfH6ETv8

3. Через какого брокера лучше инвестировать – российского или зарубежного?: https://youtu.be/0aO4M3Ae9EE

Статьи:

1. Как я закрыл ИИС путем перевода бумаг на обычный брокерский счет: https://sergeynaumov.com/how-i-closed-iis-by-transferring-securities/

2. Каких ошибок нужно избегать во время падения фондового рынка?: https://sergeynaumov.com/what-mistakes-should-be-avoided-when-the-stock-market-falls/

3. Как заполнить и отправить декларацию для получения вычета по ИИС: https://sergeynaumov.com/iis-declaration/

4. Как заполнить и отправить уведомление об открытии счета у зарубежного брокера: https://sergeynaumov.com/notification-account-foreign-broker-2/

5. 3 причины не продавать свои акции в кризис: https://sergeynaumov.com/3-reasons-not-to-sell-your-shares-in-a-crisis/

6. Что лучше – ETF с реинвестированием или с выплатой дивидендов?: https://sergeynaumov.com/etf-with-reinvestment-or-with-payment-of-dividends/

7. Как вносить деньги в портфель во время медвежьего рынка?: https://sergeynaumov.com/putting-cash-to-portfolio-during-a-bear-market/

8. Как перевести активы между зарубежными брокерами: https://sergeynaumov.com/foreign-account-transfer/

9. Что делать, если Interactive Brokers принудительно закрывает счет?: https://sergeynaumov.com/ib-close-account/

10. Почему нужно инвестировать не только в американские акции?: https://sergeynaumov.com/why-you-need-invest-not-only-us-stocks/

11. Требования валютного законодательства по счетам у зарубежных брокеров: https://sergeynaumov.com/broker-requirements/

12. Стоит ли инвестировать в ETF на зарубежных биржах?: https://sergeynaumov.com/foreign-etfs/

13. В какие фонды лучше инвестировать – на российских или на зарубежных биржах?: https://sergeynaumov.com/which-funds-are-better-russian-or-foreign/

14. Как правильно заполнить налоговую декларацию при получении дивидендов по зарубежным акциям и ETF?: https://sergeynaumov.com/dividends-declaration/

15. Стоит ли инвестировать в биржевые ПИФы?: https://sergeynaumov.com/investing-in-bpifs/


* * *

Вебинары:

запись вебинара – «Как инвестировать в ETF за рубежом»

запись вебинара «Инвестирование через зарубежного брокера»

запись вебинара  «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers»

запись вебинара «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России»






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
С некоторым опозданием, но, тем не менее, хотел напомнить, что на прошлой неделе я проводил вебинар о том, в каких именно ситуациях российский инвестор сталкивается с налогами и как можно их оптимизировать  при инвестировании в России.

Если вас интересует тема налогов (особенно с учетом всех изменений, которые вступают в силу с 1 января), приглашаю на этот двухдневный вебинар. Доступны записи занятий, а также дополнительные материалы.

Получить доступ к записям вебинара можно по ссылке:
http://etflj.webinarsergeynaumov.onwiz.ru/?url=https://sergeynaumov.com/webinar-taxes-russia/?nau

Ниже представлена программа вебинара:

1-й день – Как оптимизировать налоги?

Особенности налоговых вычетов
o Стандартный
o Социальный (на обучение, на лечение, по договорам страхования жизни)
o Имущественный при приобретении/строительстве жилья
o Как получить налоговые вычеты?

Налоги и их оптимизация при вложении средств в:
o Драгоценные металлы
o Банковские вклады
o Иностранную валюту
o Недвижимость
o Как платить меньше налогов во всех этих случаях?

2-й день – Как оптимизировать налоги при инвестициях в ценные бумаги? Взаимодействие с налоговыми органами

Налоги и их оптимизация при вложении средств в:
o Паевые инвестиционные фонды
o Облигации
o Акции
o ETF
o Как платить меньше налогов во всех этих случаях?
o Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и инвестиционный вычет по сроку владения

Взаимодействие с налоговой инспекцией
o В каких случаях и как заполнить налоговую декларацию
o Как подать налоговую декларацию
o Как уплатить налог



* * *

Вебинары:

запись вебинара  «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers» — вебинар о том, какие требования существуют в российском законодательстве к брокерским счетам, открытым за рубежом, в каких случаях и как именно придется заполнять налоговую декларацию и как можно оптимизировать налоги при инвестировании через американского брокера Interactive Brokers

запись вебинара «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России» — вебинар о том, в каких именно ситуациях российский инвестор сталкивается с вопросами налогообложения и как можно оптимизировать налоги при инвестировании в России






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram
Продолжая тему изменений в Налоговом кодексе, которые вступят в силу с 1 января 2021 года, рассмотрим, что изменится для индивидуальных инвестиционных счетов.

В следующем году по-прежнему будут доступны все инвестиционные налоговые вычеты, в том числе налоговый вычет на сумму взносов по ИИС (первый тип вычета) и освобождение от НДФЛ всей прибыли, полученной по ИИС (второй тип вычета).
При этом, если по ИИС первого типа вместе с рядом других доходов (заработная плата, дивиденды, прибыль по обычному брокерскому счету и др.) суммарно будет получена налогооблагаемая прибыль/доход больше, чем 5 млн. руб., то для той суммы, которая превышает 5 млн. руб., НДФЛ составит не 13%, а 15% (про это подробнее еще поговорим в одной из следующих статей).

Тем не менее основное изменение по ИИС заключается в том, к каким доходам можно будет применить вычет на сумму взносов по индивидуальному инвестиционному счету.

На текущий момент за счет вычета на взносы по ИИС можно вернуть НДФЛ по любому доходу, с которого налог удерживается по ставке 13%, кроме дивидендов. Таким образом, к примеру, вычет на взносы будет уменьшать НДФЛ с прибыли, полученной от продажи ценных бумаг по обычному брокерскому счету. Либо, если инвестор, допустим, до конца 2020 года закроет ИИС с первым типом вычета, уплатит НДФЛ с операций на ИИС, то потом данный НДФЛ можно уменьшить или полностью вернуть за счет вычета на взносы по этому же ИИС по итогам 2020 года.

Однако со следующего года все это становится недоступным.

В пункте 3 статьи 210 НК РФ сказано, что вычет на взносы по ИИС со следующего года будет применяться только к «основной налоговой базе». Основная налоговая база – это, в первую очередь, заработная плата. Возможно, сюда же будут относиться и проценты по банковским вкладам (однако, чтобы говорить про это более точно, стоит подождать комментариев Минфина или ФНС). При этом доход от операций с ценными бумагами как на обычных брокерских счетах, так и на ИИС, в п. 2.1 ст. 210 идут отдельными подпунктами, и к основной налоговой базе они не относятся.

Таким образом, ИИС с вычетом на взносы (ИИС первого типа или ИИС типа А) с 2021 года в еще большей степени будет интересен только тем, у кого есть официальный регулярный доход (заработная плата), с которого платится НДФЛ по ставке 13%. И за счет вычета на взносы в следующем году уже нельзя будет уменьшить прибыль от продажи ценных бумаг, прибыль от продажи недвижимости или какого-то другого имущества (допустим, монет или слитков из драгоценных металлов).
Кроме того, прибыль по ИИС первого типа нельзя будет уменьшить на стандартные, социальные налоговые вычеты, а также на налоговый вычет при приобретении/строительстве жилья. Все эти вычеты также перестают применяться практически ко всем доходам, кроме основной налоговой базы (заработной платы).

Поэтому инвесторам, у которых нет регулярного дохода, и которые планировали уменьшать прибыль от инвестиций за счет ИИС первого типа, стоит рассмотреть вариант перехода на ИИС второго типа (освобождение всей прибыли по ИИС от НДФЛ). При этом, возможно, стоит закрыть ИИС первого типа до конца 2020 года, если по нему уже прошло 3 года с момента открытия и если у инвестора в этом году есть право на какие-либо налоговые вычеты (стандартный, социальный, ИИС первого типа, имущественный вычет при приобретении жилой недвижимости), чтобы за счет этих вычетов еще успеть по итогам 2020 года уменьшить НДФЛ с прибыли по ИИС.

Хотел также отметить, что на текущий момент в некоторых источниках встречается альтернативное мнение о том, что, на самом деле, в следующем году, как и сейчас, к любым доходам (кроме дивидендов) можно будет применять любые вычеты по НДФЛ. В этой и других своих статьях про изменения в налоговом законодательстве с 2021 года я высказываю свое мнение на основе того, как я трактую корректировки тех или иных пунктов Налогового кодекса, вступающих в силу с 1 января 2021 года. C точки зрения всех инвесторов, было бы хорошо, если бы в итоге все эти трактовки оказались ошибочными. И окончательную точку здесь поставят комментарии со стороны Минфина и ФНС, которые неизбежно появятся в следующем году, т.к. вопросов по вводимым изменениям, действительно, много. Тем не менее, на мой взгляд, уже сейчас лучше исходить из наихудшего варианта развития событий (в той части, например, что вычет на взносы по ИИС с 2021 года будет применяться фактически только к заработной плате). Тем более, что, как мне кажется, сложно как-то иначе понимать все те корректировки, которые вступают в силу с 1 января в статье 210 Налогового кодекса РФ.

* * *

Вебинары:

запись вебинара  «Как уменьшить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании через Interactive Brokers» — вебинар о том, какие требования существуют в российском законодательстве к брокерским счетам, открытым за рубежом, в каких случаях и как именно придется заполнять налоговую декларацию и как можно оптимизировать налоги при инвестировании через американского брокера Interactive Brokers

запись вебинара «Как снизить НДФЛ и заполнить декларацию при инвестировании в России» — вебинар о том, в каких именно ситуациях российский инвестор сталкивается с вопросами налогообложения и как можно оптимизировать налоги при инвестировании в России






Консультации и помощь по вопросам инвестиций:
эл.почта - info@sergeynaumov.com
сайт- sergeynaumov.com
я в соц. сетях: *ВКонтакте  *Facebook *Twitter *Telegram

ПОДПИСКА НА БЕСПЛАТНУЮ РАССЫЛКУ

НА СТРАНИЦЕ

Latest Month

July 2022
S M T W T F S
     12
3456789
10111213141516
17181920212223
24252627282930
31      

Syndicate

RSS Atom

Comments

Powered by LiveJournal.com
Designed by Tiffany Chow